أدوات الصيرفة الإلكترونية ودورها في انتشار ظاهرة غسيل الأموال في العراق للمدة (2017-2020)

الباحث

إسراء رافع نافع أحمد

المشرف

ميادة صلاح الدين تاج الدين

الجامعة

جامعة الموصل

الكلية / القسم

كلية الإدارة والاقتصاد / العلوم المالية والمصرفية

الشهادة

دبلوم عالي

السنة

2022

لغة الرسالة

عربي

الكلمات المفتاحية

الصيرفة الإلكترونية ; غسيل الأموال ; العراق ; القطاع المصرفي

تسعى هذه الدراسة إلى التعرف على الدور الكبير الذي تؤديه الصيرفة الالكترونية من خلال أدواتهاء إذ عن طريق هذه الأدوات اصبح من السهولة سحب وتحويل الأموال الكترونياً عبر الحدود، فضلا عن توفير الوقت والجهد وتخفيض التكاليف؛. وخدمات الصيرفة الالكترونية تقدم في جميع الأوقات وخلال 24 ساعة وحتى في أيام العطل الرسمية، ولكنها في الوقت نفسه ترتبط بالجرائم المنظمة ومن هذه الجرائم جريمة غسيل الأموال. من هنا تنبع مشكلة الدراسة باستغلال أدوات الصيرفة الالكترونية من قبل أشخاص وجهات لها القدرة على اختراق الأنظمة والبرامج الالكترونية التي تستخدمها الصيرفة الالكترونية وذلك من خلال التلاعب بحساباتها وايداع مبالغ كبيرة تقدم من غاسلي الأموال، فالصيرفة الالكترونية سهلت وساعدت في انتشار ظاهرة غسيل الأموالءإذ يقوم غاسلو الأموال باستخدام أدوات الصيرفة الالكترونية مثل الصراف الآلي ونقاط البيع ونقاط الدفع والصكوك الالكترونية والمحافظ الالكترونية والبطاقات الالكترونية إلى غير ذلك من أدوات الصيرفة الالكترونية في إيداع وتحويل ونقل وسحب الأموال غير مشروعة المصدر المغسولة وإكسابها الصفة Age pill فجاءت أهمية هذه الدراسة من أن استغلال أدوات الصيرفة الالكترونية والتلاعب بحساباتها يؤدي إلى استفحال عمليات غسيل الأموال وذلك بسبب ان العمليات المصرفية الالكترونية لا تتطلب التعامل المباشر مع الزيون فقد يقوم الزيون بعملية فتح حساب أو عملية تحويل أو أي عملية مصرفية بدون تقديم أي معلومات حقيقية عن الزيون وعن مصدر هذه الأموال، فقد تكون أموالاً قذرة تغسل بدون ale المصرف أصلاً. وذلك عن Gabe أدوات الصيرفة الالكترونية التي انتشرت مؤخرا وزاد الإقبال عليها US دول العالم تقريباء والعراق Sea واحدا من هذه الدول التي ازداد بها حجم غسيل الأموال مع تزايد أدوات الصيرفة الالكترونية، وقامت الدراسة هذه بالاختبار الإحصائي الذي يضمن معامل الارتباط بيرسون من أجل توضيح العلاقة بين حجم عمليات غسيل الأموال وأدوات الصيرفة الالكترونية حتى يتم تحديد؛ أهل كان لأدوات الصيرفة الالكترونية دور في انتشار عمليات غسيل الأموال في العراق؟. توصلت الدراسة الى استنتاجات اهمها على الرغم من المزايا التي حققتها أدوات الصيرفة الالكترونية من تقليل في التكلفة وسهولة في الاستخدام وتوفير الوقت والجهد وبالإمكان الوصول إليها GL وقت وفي أي مكانءإلا أنه هنالك مجموعة مخاطر تصاحب عملية استخدام هذه الأدوات إذ يمكن استغلالها لنشاطات إجرامية عدة منها غسيل الأموال،الأمر الذي جعل من الصيرفة الالكترونية ملاذاً آمنا لغاسلي الأموال للقيام بعملياتهم بأكثر أمانا كما ان الحد من استخدام أدوات الصيرفة الالكترونية في عملية غسيل الأموال يؤدي إلى تعظيم ثقة الزبائن في الصيرفة الالكترونية مع تزايد الإقبال على استخدام أدوات الصيرفة الالكترونية. كما توصي الرسالة مراقبة تحرك الأموال من خلال تتبع مصادرها من قبل الدولة والمصارف والتأكد من نظافة المصدر قبل أن يتم التعامل به من قبل المصارف أو أي Age أخرى, وضرورة قيام الدولة بنشر قوائم على موقع البنك المركزي والبنوك التجارية باسماء المشمولين بجرائم غسيل الأموال وبالشكل الصريح لكي يتجنب التعامل معهم.

A This study aims at identifying the great role played by the electronic banking through its tools. By the means of these tools, it has become easy to withdraw and transfer the cash electronically worldwide in addition to the time saved and the decrease of effort and costs. The electronic banking services are available all the time (24 hours a day) even in the holidays, but at the same time it can be connected to the electronic crimes including the crime of cash laundry. Banking tools by persons and The problem of the study is represented by exploiting the electronic Banking tools by persons and parties that have the potential to hack the electronic systems and programs used in electronic services by manipulating their accounts and depositing huge amounts of money by the person who conduct cash laundry. So, the electronic banking helped and assisted this phenomenon to spread on a wider scope. This is done through using the ATM, sale points, and payment points, electronic checks, wallets and cards and others, which are used for the purpose of depositing, transferring and withdrawing the washed money that was illegally-gained and making it legitimate money. Therefore, the importance of this study emerges from the fact that abusing cash laundry and manipulating their accounts results in the aggravation the phenomenon of cash laundry because the electronic baking operations don't require to directly deal with the client as an individual might open an account or make a transfer or any other operation without submitting real information about the client and the source of the money, which might be ill-gained-money without the knowledge of the. bank in the first place, all this because of the electronic banking tools that were recently spread and received a great acceptance by people almost all over the world including Iraq in which the size increased. The study used the T B test statistical test, which includes the Pearson's coefficient to clarify the relation between the size of cash laundry and the electronic banking tools to determine the role of their spread on the dissemination of cash laundry in Iraq. The study reached to several conclusions. The most important of which is that in spite of the positive characteristics of the electronic banking, but there is a set of risk that could accompany the use of these tools as they can be used in criminal activities like cash laundry and this made the electronic banking a secure haven for the cash laundry persons t conduct their operation safely. Moreover, limiting the use of electronic banking in the processes of cash laundry leads to maximize the confidence of the clients in the electronic banking to use them more. Also, the study recommends that there should be a monitoring to cash by tracking their sources by the government and banks and make sure of the source before dealing with it. The government should also issue lists on the sites of the central bank and trade banks, that involve the names of the persons involved in the crimes of cash laundry explicitly to avoid dealing with them.

طلب نسخة من الملف

الملفات غير منشورة على الموقع. اترك بياناتك وسيتواصل معك موظفو قسم الشؤون الثقافية والفنون لإرسال النسخة مجاناً.

الاسم

رقم الهاتف

البريد الإلكتروني

الغرض من الطلب (اختياري)

إرسال الطلب